華鈺礦業(yè)收購(gòu)亞太礦業(yè)40%股權(quán)再收問詢函

昨日，華鈺礦業(yè)提交《關(guān)于簽署股權(quán)投資協(xié)議并涉及礦業(yè)權(quán)的進(jìn)展公告》，公司擬以現(xiàn)金支付方式收購(gòu)廣西地潤(rùn)礦業(yè)投資有限公司持有的貴州亞太礦業(yè)有限公司40%股權(quán)，交易對(duì)價(jià)為5億元。值得注意的是，本次交易對(duì)價(jià)較去年11月華鈺礦業(yè)與相關(guān)方簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議時(shí)的交易預(yù)估作價(jià)7.7682億元相較，下調(diào)了35.63%。昨日，關(guān)于華鈺礦業(yè)股權(quán)投資協(xié)議相關(guān)事項(xiàng)，上交所火速下發(fā)問詢函。

據(jù)華鈺礦業(yè)披露，公司擬以 5 億元現(xiàn)金方式購(gòu)買廣西地潤(rùn)持有的亞太礦業(yè) 40%股權(quán)，較前期披露的 7.77 億元的交易作價(jià)下降幅度較大，雙方約定將在協(xié)議簽署后 30 日內(nèi)支付轉(zhuǎn)讓款。

從華業(yè)礦業(yè)的資金狀況來看，截至 2019 年 9 月 30日，公司賬面貨幣資金為 7053.29 萬元。短期借款3000萬元，一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債為3.75億元，長(zhǎng)期借款是3.70億元。

上交所要求華業(yè)礦業(yè)說明交易作價(jià)較前期大幅降低的原因及合理性;本次收購(gòu)資金的具體來源情況，并結(jié)合融資進(jìn)展、貨幣資金余額與應(yīng)收賬款回款情況，說明公司是否能夠在協(xié)議簽署后 30 日內(nèi)完成價(jià)款支付;說明公司目前的現(xiàn)金流狀況，并分析大額支出現(xiàn)金是否會(huì)對(duì)公司償債能力及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生負(fù)面影響。

華鈺礦業(yè)公告表示，本次交易完成后，公司持有亞太礦業(yè)40%股權(quán)，亞太礦業(yè)將不納入公司的合并報(bào)表范圍，預(yù)計(jì)對(duì)公司本年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不構(gòu)成重大影響。上交所就華鈺礦業(yè)本次交易完成后，公司將持有亞太礦業(yè) 40%股權(quán)，而亞太礦業(yè)原股東廣西地潤(rùn)礦業(yè)投資有限公司、廣西弘安發(fā)展有限公司、貴州省地質(zhì)礦產(chǎn)資源開發(fā)股份有限公司將分別持有持有亞太礦業(yè) 30%、24%、6%的股權(quán)。華鈺礦業(yè)前期披露稱，將通過董事會(huì)席位及重大事項(xiàng)決策權(quán)等控制標(biāo)的資產(chǎn)。

上交所要求華鈺礦業(yè)補(bǔ)充披露公司僅收購(gòu)亞太礦業(yè) 40%股權(quán)的主要考慮;交易完成后，亞太礦業(yè)的董事會(huì)席位、主要管理人員安排情況與重大經(jīng)營(yíng)決策程序，與前期披露安排相比是否出現(xiàn)變化;說明公司是否有能力對(duì)亞太礦業(yè)形成實(shí)際控制，是否將其納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍;如未能有效控制標(biāo)的資產(chǎn)，說明關(guān)于控制權(quán)的約定，是否存在前后信息披露不一致的情況，若有，請(qǐng)說明原因及合理性。

據(jù)披露，亞太礦業(yè)目前擁有一宗采礦權(quán)、兩宗探礦權(quán)，2016 年來一直處于在建狀態(tài)，報(bào)告期內(nèi)營(yíng)業(yè)收入均為 0，目前尚未完成選冶工程項(xiàng)目核準(zhǔn)等開采手續(xù)。項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資 5.68 億元，資金來源為股東自籌及項(xiàng)目貸款。華鈺礦業(yè)需要補(bǔ)充披露：亞太礦業(yè)取得上述采礦權(quán)、探礦權(quán)的具體過程、方式、價(jià)格，與本次交易的評(píng)估價(jià)是否存在較大差異，如存在，請(qǐng)說明原因及合理性;相關(guān)股東后續(xù)是否按其持股比例對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行投資，是否按其持股比例為項(xiàng)目貸款提供擔(dān)保;目前礦山勘察、選冶工程項(xiàng)目核準(zhǔn)、相關(guān)探礦權(quán)轉(zhuǎn)采礦權(quán)等手續(xù)的具體進(jìn)展情況，是否存在實(shí)質(zhì)性障礙。

華鈺礦業(yè)本次擬收購(gòu)的廣西地潤(rùn)持有的亞太礦業(yè)股權(quán)存在質(zhì)押，且亞太礦業(yè)為廣西地潤(rùn) 1.35 億元借款提供了連帶責(zé)任保證。公告稱廣西地潤(rùn)將在交割過戶前采取合理及必要的措施解除標(biāo)的股權(quán)存在的質(zhì)押、擔(dān)?；驒?quán)利受限情形。華鈺礦業(yè)需要補(bǔ)充披露：相關(guān)質(zhì)押、擔(dān)保形成的背景情況和原因，并說明標(biāo)的資產(chǎn)是否存在其他權(quán)利受限情形;廣西地潤(rùn)將采取何種措施和方案解除標(biāo)的股權(quán)存在的質(zhì)押、擔(dān)?；驒?quán)利受限情形,雙方是否簽訂了具體協(xié)議，及協(xié)議的具體內(nèi)容;交易作價(jià)中是否已考慮相關(guān)質(zhì)押、擔(dān)保等情形;公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付是否以相關(guān)質(zhì)押、擔(dān)?；驒?quán)利受限情形的解除為先決條件，若不以解除質(zhì)押及擔(dān)保為前提,是否有利于維護(hù)上市公司及中小投資者的合法權(quán)益。

值得注意的是，華鈺礦業(yè)獨(dú)立董事李永軍對(duì)本次收購(gòu)議案投棄權(quán)票，并認(rèn)為受近兩年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，現(xiàn)階段對(duì)外投資不是最佳時(shí)機(jī)，對(duì)外投資存在風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。請(qǐng)獨(dú)立董事李永軍詳細(xì)說明投棄權(quán)票的具體原因及主要考慮。

根據(jù)上交所問詢函要求，華鈺礦業(yè)需要在 5 個(gè)交易日內(nèi)回復(fù)上海證券交易所上市公司監(jiān)管一部并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。(記者 胡靖聆)

關(guān)鍵詞： 華鈺礦業(yè) 亞太礦業(yè)